• A
  • A
  • A
  • АБВ
  • АБВ
  • АБВ
  • А
  • А
  • А
  • А
  • А
Обычная версия сайта

Финансовый консалтинг

Финансовый консалтинг – это профессиональная помощь в повышении финансовой эффективности деятельности организации. В зависимости от потребностей заказчика цель финансового консалтинга может варьироваться от предоставления разовых консультаций до разработки долгосрочной финансовой стратегии. Объектом финансового консалтинга могут быть как текущее положение дел и оптимизация имеющихся ресурсов, так и долгосрочные перспективы развития.

Бюджетирование

Система бюджетирования представляет комплекс взаимосвязанных бюджетных форм и правил их составления и анализа. Внедрение структурированной системы бюджетирования позволяет управлять развитием предприятия в долгосрочной, среднесрочной и краткосрочной перспективах, контролировать исполнение запланированных показателей и вовлекать в процесс бюджетирования менеджеров среднего звена, установив их ответственность за формирование и исполнение функциональных бюджетов.

Работа по постановке системы бюджетирования начинается с диагностики текущего состояния. Далее реализуется разработка методологии Системы бюджетирования, включающая следующие пункты:

  • разработка финансовой структуры компании (определение центров финансовой ответственности);
  • разработка альбома взаимосвязанных бюджетных форм;
  • разработка бюджетного регламента (документа, определяющего порядок работы с бюджетами различных подразделений, распределение ответственности по ЦФО, порядок утверждения и корректировки бюджетов, порядок оперативного контроля за исполнением бюджетов).

По желанию заказчика возможна дальнейшая автоматизация системы и проведение обучения сотрудников, ответственных за реализацию функций бюджетного планирования, а также интеграция системы бюджетирования с системой управленческого отчета.

Система бюджетирования может стать основой для запуска системы мотивации персонала путем ее привязки к системе финансовых показателей.

Модель оценки эффективности

Модель оценки эффективности предполагает сопоставление затрат и выгод от реализации проекта с точки зрения различных акторов: инвестора, собственника, органов государственной власти и местного самоуправления, экономики территории.

Специалисты Центра прикладной экономики предлагают разработку моделей по следующим направлениям:

  • модели финансовой эффективности, учитывающие финансовые результаты реализации проекта для его непосредственных участников;
  • модели оценки бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия реализации проекта для бюджетов различных уровней.

Модели оценки экономической эффективности реализации проектов отражают воздействие процесса реализации инвестиционного проекта на внешнюю среду и учитывают соотношение результатов и затрат по инвестиционному проекту. Они не связаны напрямую с финансовыми интересами участников проекта и могут быть количественно оценены.

Финансовое моделирование

Финансовая модель – это система взаимосвязанных электронных таблиц в формате MS Excel, отражающих потоки доходов и расходов проекта, а также содержащих информацию об итоговых показателях эффективности. Финансовая модель является инструментом анализа и проверки на прочность различных вариантов реализации проекта за счет анализа чувствительности результатов проекта к изменению вводных параметров.

Финансовое моделирование может быть интересно как предпринимателям, планирующим запуск бизнеса, так и собственникам и управленцам действующих предприятий для обоснования экономической целесообразности направлений развития компании.

Специалисты Центра прикладной экономики предлагают подготовку финансовых моделей по стандартам крупных банков, инвестиционных организаций и банка развития.

Финансово-экономическая экспертиза

Финансово-экономическая экспертиза  — это исследование сформированных и отраженных в бухгалтерском учёте финансовых операций, которые были проведены в организации.  Реализация данного мероприятия предполагает анализ финансово-экономической деятельности хозяйствующего субъекта, в том числе, финансовых операций и показателей, а также процесса их формирования и отражения в учете. Исследования в рамках производства данного вида экономической экспертизы могут затрагивать финансовую, кредитную, налоговую и другие области деятельности.

Специалисты Центра прикладной экономики предлагают проведение несудебной и судебной экспертизы.

Несудебная экономическая экспертиза осуществляется в непроцессуальной форме. Она может проводиться по запросу адвоката, заявлению физических и юридических лиц. Итоговый документ оформляется как акт несудебной экспертизы (акт экспертного исследования). Результаты экспертизы могут быть предъявлены второй стороне для возможного заключения мирового соглашения, либо по ходатайству стороны и решению суда приобщены к делу. Кроме того, может составляться письменная консультация по так называемым справочным вопросам, для ответа на которые не требуется проведения экспертного исследования, но которые относятся к области специальных знаний бухгалтера или экономиста.

Судебная экономическая экспертиза носит процессуальный характер и проводится в рамках уголовного, гражданского, арбитражного дела. При этом эксперт, назначенный органами суда или следствия, опирается на теоретическую базу, основу которой составляет комплекс экономических и юридических знаний, трансформированный и интегрированный для нужд правосудия. Итоговый документ — заключение эксперта — является самостоятельным видом судебного доказательства.

Анализ финансового состояния

Основная цель проведения анализа финансового состояния предприятия — оценка текущего состояния организации и определение потенциальных перспектив развития. При этом под устойчивым финансовым состоянием понимается способность предприятия финансировать свою деятельность. В зависимости от конкретных целей проведения анализа, производится отбор соответствующих форм отчетности, временного интервала, финансовых коэффициентов и расчетных показателей. Финансовый анализ предприятия позволяет оценить достаточность собственного капитала для реализации планируемых целей и потребность в дополнительных источниках финансирования.

Результаты проведенного анализа позволяют руководству компании принимать своевременные и взвешенные решения, способствующие развитию бизнеса.

Информационной основой для проведения анализа финансового состояния предприятия является отчетность компании: как официальная бухгалтерская, так и внутренняя управленческая. На основе проведенного анализа составляется заключение, дающее ясную картину финансового состояния с выделением тенденций, освещением перспектив и рисков.

Постановка системы управленческого учета

Управленческий учет – это упорядоченная система сбора, регистрации и обобщения информации в натуральном и денежном выражении о деятельности компании в целях контроля и принятия взвешенных и своевременных управленческих решений. Постановка управленческого учета может осуществляться на любом этапе развития компании. Формирование системы может быть актуально  для организаций в случаях, когда система управленческого учета в них ещё не внедрена, либо не удовлетворяет требованиям к корректности и полноте данных, а также оперативности сбора.

Первым этапом постановки системы управленческого учета является аудит текущего состояния системы в части методологии, в том числе, на предмет корректного отражения финансово-хозяйственных операций и формирования финансовой отчетности. Далее реализуется разработка Системы управленческого учета, включающая следующий спектр работ:

  • анализ ключевых показателей, необходимых руководству для оперативного принятия решений. Анализ информационных потребностей менеджмента;
  • разработка учетной политики для целей управленческого учета, аналитических принципов управленческого учета и рабочего плана счетов. Анализ адаптированности бухгалтерского учета к потребностям управленческого учета;
  • разработка определенных форматов управленческой отчетности;
  • разработка схемы документооборота и регламента взаимодействия подразделений компании в системе управленческого учета.

По желанию заказчика возможна дальнейшая автоматизация системы и проведения обучения сотрудников, ответственных за реализацию функций бюджетного планирования, а также интеграция системы управленческого отчета с системой бюджетирования.

Инвестиционный консалтинг

Инвестиционный консалтинг охватывает обширную область вопросов, связанных с долгосрочным вложением капитала с целью получения прибыли. Консультирование по вопросам инвестиций интересно как потенциальным инвесторам, располагающим свободными средствами, так и представителям организаций, планирующих привлечение финансирования.
Потенциальным инвесторам специалисты Центра прикладной экономики предлагают услуги по экспертизе инвестиционного проекта, которая включает в себя комплексную диагностику объекта инвестирования, в том числе финансово-экономический, маркетинговый и управленческий анализ. По желанию заказчика услуги инвестиционного консалтинга могут включать разработку предложений альтернативных направлений инвестиций с проведением сравнительного анализа с точки зрения эффективности вложений.

Собственникам бизнеса, планирующим привлечение средств, предлагается подготовка инвестиционного меморандума. Для привлечения внешнего финансирования необходимо заинтересовать потенциальных инвесторов и кредиторов, предоставив им информацию, необходимую для принятия решения о вложении средств. С этой целью предприятие готовит инвестиционный меморандум – документ, который призван продемонстрировать инвестиционную привлекательность проекта для возможных партнеров. Основой создания меморандума служит бизнес-план, но в отличие от бизнес-плана, который представляет собой руководство для менеджмента компании, предназначен для внешних пользователей.


 

Нашли опечатку?
Выделите её, нажмите Ctrl+Enter и отправьте нам уведомление. Спасибо за участие!